Wat is tussenrekening? Betekenis en uitleg

Tussenrekeningen worden gebruikt wanneer een mutatie wel moet worden vastgelegd maar de juiste tegenrekening nog onbekend is. Voorbeelden zijn een ontvangst op de bank zonder herkenbare factuur, een betaling waarvan het doel onduidelijk is of geld dat onderweg is tussen twee bank- of kasrekeningen (kruisposten). Ook voor de afdracht van nettolonen of voor ontvangsten via een betaalprovider worden vaak tussenrekeningen gebruikt. Het principe is steeds hetzelfde: de rekening moet aan het einde van de periode op nul staan.

Voor een kantoor is een volle tussenrekening een signaal dat de administratie niet af is. Bedragen die er maanden op blijven staan, vertekenen de winst-en-verliesrekening en de btw, en worden bij de jaarafsluiting alsnog uitgezocht, wanneer de klant het zich vaak niet meer herinnert. Een vaste routine om posten op de tussenrekening per maand uit te vragen en weg te boeken voorkomt dat.

In Autoboeker blijft een banktransactie zonder match niet liggen: niet-gematchte transacties worden per administratie inzichtelijk gemaakt, en een transactie die niet te verklaren is wordt automatisch een vraagpost richting de klant. Zodra de klant antwoordt en een bon aanlevert, wordt die met AI geanalyseerd, geboekt en gematcht. Bankmatching is beschikbaar voor Exact Online, Twinfield en SnelStart.